MASAK yeni bir düzenleme yapmıştır. Bu düzenlemenin amacı, kara para aklama ve kayıt dışı ekonomi mücadelesinde uluslararası standartları belirlemektir.
Düzenlemenin amaçları
1.Yasa dışı faaliyetlerden elde edilen paranın yasal ekonomik sisteme girişini engellemek.
2. Yasa dışı faaliyetlerin finansal kaynaklara ulaşmasını engellemek.
3.Vergisi alınmayan ve kayda girmemiş ekonomi faaliyetleri kontrol altına almak.
4.Ekonomi sistemine para giriş ve çıkışların şeffaf ve açıklanabilir olmasını sağlamak.
Banka Transferleri ve Havalelere DİKKAT
. MASAK'ın yeni düzenlemesi, açık şeffaf olmak için önemli hususlar getiriyor. Para göndermede açıklama kısmına, bireysel ödeme ve diğer ödeme gibi genel ifadeler yazılmayacaktır.
Bankalar ve diğer ödeme ile diğer para kuruluşları, müşterilerine para transferinde işlemin net bir biçimde açıklayabilecekleri standart başlıklar sunmak zorundadır. MASAK yeni düzenleme ile sistemi dijital olarak izlerken diğer yandan kayıt dışı ekonomi sistemine yüksek tutarlı nakit hareketlerini de tespit edecektir.
Nakit Hareketleri Gözetim Altında
Nakit işlemleri takip edilmesi zordur. Bu nedenle nakit hareketleri kayıt dışı ekonominin en önemli nedeni olarak kabul edilmektedir. Bu yönde MASAK, bu düzenlemeyle belirle tutarın üzerindeki nakit hareketlerini takip edecektir.
Sağlanan Kolaylıklar
MASAK’ın yeni düzenlemesinde günlük, rutin ve az riskli finansal işlemleri karmaşık hale getirmiyor. Bu yönde tebliğde belirli işlemleri tedbirlerin dışında tutmuştur. Bu işlemler şunlardır.
- Aynı bankadaki kendi hesapları arasında yaptığı para transferleri.
- Kamu kuruluşları ile yapılan işlemler.
- Bankaların kendi aralarında veya muhabir bankacılık faaliyetleri kapsamında yaptığı işlemler.
- ATM'lerden yapılan ve 200.000 TL'yi aşmayan nakit işlemleri
Düzenleme, 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girecektir. Bu tarihe kadar şirketlerin ve finansal kuruluşların yeni sistem için hazırlık yapmaları gerekiyor.
Hazırlık yapmayan ve müşterilerinden gerekli bilgi ve belgeleri talep etmeyen finansal kuruluşlara 5549 sayılı Kanun gereğince cezai işlem uygulanacaktır. Parasal hareketlerde bankaların ve diğer finansal kuruluşların yeni kuralları uygulamada titiz davranmaları kaçınılmazdır.
Piyasada şeffaf ve güvenilir bir finansal sisteme doğru başlangıç yapılmaktadır. Bu düzenleme kayıt dışı ekonomiyle mücadeleyi güçlendirmeye yönelik olduğunu düşünüyorum. Bu süreç hem bankaları hem de şirketlerin sorumlu ve şeffaf hareket etmesiyle ekonomiye olumlu katkı sağlayacaktır.
Dr. Fevzi Er SMMM/Bağımsız Denetçi
